资金价值增值计算公式_资金价值系数表怎么看

1.资本增值是什么?

2.经济增加值的计算

3.保险现金价值如何计算？

4.增加值是如何计算出来的？

5.货币时间价值计算公式

6.保单现金价值的计算方法

资本增值是什么?

资本增值是指现有资产价值减除购入时的价格，所赚取或损失的价值。资本增值包括资本数量增值与资本质量增值，资本数量增值主要是通过资本利润率来考察。资本增值的途径和过程指投入营业的资金经历漫长的营业所产生的效益。为了实现资本最大限度的增值，企业在发展中应当追求?三个最大化?，即：利润最大化、所有者权益最大化、企业价值最大化。

利润最大化：

当企业将资本投入生产经营后，有了增值，则产生利润；若出现损失，则产生亏损。因此，企业为了使资本保值增值，就必须降低成本费用，增加收入，实现利润最大化。

所有者权益最大化：

所有者权益是指投资者对企业净资产的所有权，包括实收资本、资本公积、盈余公积和未分配利润等。企业在一定时期实现的利润越多，提取的盈余公积和所分配的利润就越多，盈余公积可用于弥补企业亏损，也可用于转增资本，从而使投资者投入企业的资本增多，使企业的所有者权益达到最大化。

企业价值最大化：

在企业资本运营中，企业价值最大化尤为重要。对于一个企业而言，如果其盈利能力大且可长期保持，企业发展前景良好，则该企业的价值就有较大增加潜力。因此，企业价值的增加是一个长远发展的战略。追求企业价值最大化也是企业资本运营中的最终体现。

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经济增加值的计算

经济增加值计算公式为：调整后的税后营业利润-加权平均资本成本*调整后的投资资本，公司每年创造的经济增加值等于税后净营业利润与总资本成本之差。其中的资本成本包括债务资本成本和股权资本成本。

其中：税后净营业利润衡量企业的营业利润率；平均资本占用反映了企业持续投入的各种债务资本和股权资本；加权平均资本成本反映了企业各种资本的平均成本率。

经济增加值计算公式计算的结果是进行绩效评价的效果主要包括：提高资金；企业效率优化企业资本结构；鼓励经理人保持和增加股东财富的价值；引导企业做大做强主业，优化配置。

经济附加值的出现源于对商业目标的讨论。早期，人们普遍认为企业管理的目标是利润最大化，即追求经营利润。这种观点与当时的社会经济环境是一致的。

当时从19世纪到20世纪初，企业规模很小，一般是私营和自筹资金。投资者和管理者通常是一个人，没有委托代理机制。

20世纪，随着资本市场的发展和社会经济的进步，企业规模越来越大，经营企业的难度进一步加大。最初的企业主开始雇佣职业经理人来管理和经营企业，但他们只负责提供资金和其他。当企业的经营权和所有权分离时，委托代理机制开始形成。

委托代理机制产生后，股东和经理人的概念就产生了。这时企业管理的目标就变成了为股东创造更多的财富，而不仅仅是追求利润最大化。股东投入了大量的，当然他们要求更多的回报，这就是利用效率的问题，综合考虑的投入和产出。

因此，对一个企业的评价取决于它是否能给股东带来更多的财富。因此1989年，思腾斯特公司提出了经济增加值的概念。他们认为股东投入的是有成本的(机会成本)，只有当企业的利润超过投入的机会成本时，才能为股东创造价值。

经济增加值衡量企业使用投入资本的效率。例如两家公司也获得了100万的净利润，甲投资了50万，乙投资了200万。显然，一家公司更有效地利用资本，一家公司可以为股东创造更多的价值。

保险现金价值如何计算？

传统寿险的现金价值计算方法：

如果一定要列出它的计算过程，那么可以简化地给出一个公式：保单的现金价值 =?投保人已缴纳的保费－保险公司的管理费用开支在该保单上分摊的金额－保险公司因为该保单向推销人员支付的佣金－保险公司已经承担该保单保险责任所需要的纯保费+剩余保费所生利息。

这笔钱保险公司一般以提存方式进行，以免妨碍投保人的权益实现；但另一方面也会把部分保费收入累计起来用于投资，将所产生的投资收益用于未来的赔付。

扩展资料：

保险公司在以下情况出现时，应当按照合同约定向投保人退还保险单的现金价值：

1、 投保人申报的被保险人年龄不真实，并且其真实年龄不符合合同约定的年龄限制的，保险人可以解除合同，并按照合同约定退还保险单的现金价值；

2、合同约定分期支付保险费，投保人支付首期保险费后，除合同另有约定外，投保人自保险人催告之日起超过30日未支付当期保险费。

或者超过约定的期限60日未支付当期保险费的，合同效力中止。但是，自合同效力中止之日起满两年双方未达成协议的，保险人解除合同的，应当按照合同约定退还保险单的现金价值；

3、以被保险人死亡为给付保险金条件的合同，自合同成立或者合同效力回复之日起二年内，被保险人自杀的，保险人不承担给付保险金的责任的，保险人应当按照合同约定退还保险单的现金价值；

4、因被保险人故意犯罪或者抗拒依法取的刑事强制措施导致其伤残或者死亡的，保险人不承担给付保险金的责任。投保人已交足二年以上保险费的，保险人应当按照合同约定退还保险单的现金价值；

5、投保人解除合同的，保险人应当自收到解除合同通知之日起30日内，按照合同约定退还保险单的现金价值。

此外，《保险法》还规定，投保人故意造成被保险人死亡、伤残或疾病的，保险人不承担给付保险金的责任。投保人已交足二年以上保险费的，保险人应当按照合同约定向其他权利人退还保险单的现金价值。

百度百科-保单现金价值

增加值是如何计算出来的？

增加值可用生产法和收入法计算。\x0d\生产法是先计算出各部门的总产出，然后从中扣除中间消耗再加应交增值税求得增加值。\x0d\生产法计算公式：\x0d\增加值=总产出-中间投入+应交增值税\x0d\收入法是先计算各部门增加值的构成项目，然后累加求得增加值。\x0d\收入法计算公式：\x0d\增加值=固定资产折旧+劳动者报酬+生产税净额+营业盈余\x0d\总产值：指各类企业在一定时期内生产出来的以货币表现的全部产品和服务的总成果。\x0d\工业增加值=工业总产值-工业成本通讯员：王月/昌图县经信局

货币时间价值计算公式

货币时间价值的计算公式是MV=PxT。

其中MV：货币时间价值，P：现金流，T：时间的时长。其中，MV是指在某个时间点，现金流的时间价值；P是指在某个时间点，期望获得的现金流；T是指现金流以后到达某个时间点的时间长度。

这个公式表达了时间价值对当前现金流的影响，一般来说，随着时间的推移，现金流的时间价值会逐渐变小。因此，要想获得最大的现金流，就必须要尽可能缩短现金流到期所需的时间，否则现金流的时间价值会不断减少，对财务业绩的收益产生不利影响。

在应用货币时间价值的计算公式时，需要注意的是，现金流的时间价值不仅受时间的影响，还受市场利率水平的影响。即在高利率的时候，货币时间价值会比在低利率时高得多，反之，如果是低利率时，会低于高利率时的时间价值水平。

货币时间价值的计算公式可以用于财务决策的实证分析，可以帮助企业了解投资决定的价值，在财务规划时作为参考，以降低企业的风险，有助于公司增加盈利能力及提高经营效率。

货币时间价值的影响因素：

1、时间，时间的长短是影响货币时间价值的首要因素，时间越长，货币时间价值越明显。

2、收益率或通货膨胀率，收益率是决定货币在未来增值程度的关键因素，而通货膨胀率则是使货币购买力缩水的反向因素。

3、单利与复利，单利的计算始终以最初的本金为计算收益的基数，而复利则以本金和利息为基数计息，从而产生利上加利、息上添息的收益倍增效应。

货币的时间价值是指货币经过一定时间的投资和再投资所增加的价值，称为资金的时间价值。货币的时间价值不产生于生产与制造领域，产生于社会资金的流通领域。

保单现金价值的计算方法

1、保单的现金价值?= 投保人已缴纳的保费?- （保险公司的管理费用开支在该保单上分摊的金额+保险公司因为该保单向推销人员支付的佣金+保险公司已经承担该保单保险责任所需要的纯保费+剩余保费所生利息）

保单的现金价值是投保人所交保险费，在扣除保险公司各种经营费用后所剩余额，按照预定利率计算出的现值。保单现金价值的计算，除了要考虑投保人交了多少保险费，还应考虑得到的保障的成本、保险公司建立和处理保单中发生费用等因素。

2、保单现金价值是现金价值是带有储蓄性质的人身保险单所具有的价值。

3、现金价值的产生

保险合同具有现金价值，是由保险产品的定价机制决定的。保险公司根据保险事故发生概率来确定保险费率，保险事故发生概率高则保险费率高，反之保险费率低。

在人身保险中，人的生命随着年龄增加死亡、重疾的可能性越来越大，保险公司需要支付保险金的可能性也就越大，故保险公司收取的保险费也会逐年提高。在一年期的寿险中，投保人当年交纳的保险费能够负担当年的保险金支出，保险公司无需特别提取准备金，所以短期险没有现金价值。

扩展资料：

寿险公司之所以要进行解约扣除而不是将全部提存的责任准备金退给被保险人，是鉴于以下几个原因：

（1）死亡逆选择增加。因为体弱者一般不会提出中途解约，而大量身体健康者解约后，势必使被保险人的平均死亡率提高。

（2）影响资金运用，减少公司投入。由于中途解约，寿险公司必须抽出一定数量的金额及时支付给解约者，致使公司损失一部分投资利息。

（3）附加费用需要摊还。签发保单的第一年超额费用因被保险人中途退保、解约而停止缴付费用，使一部分附加保费无法收回。

（4）办理解约手续需要支付费用。

这笔钱保险公司一般以提存方式进行，以免妨碍投保人的权益实现；但另一方面也会把部分保费收入累计起来用于投资，将所产生的投资收益用于未来的赔付。

在通常情况下，保险公司根据保险事故发生概率来确定保险费率，事故发生概率高则保险费率高，反之则保险费率低。但在寿险当中，由于交费期一般比较长，随着被保险人的年龄增加，其死亡的可能性将越来越高，保险费率也必然逐渐上升直到接近100%，

这样的费率，不仅投保人难以承受，而且保险也已经失去意义了。为此，保险公司在实际操作中往往用"均衡保费"的办法，通过数学计算将投保人需要交纳的全部保费在整个交费期内均摊，使投保人每期交纳的保费都相同，被保险人年轻时，死亡概率低，

投保人交纳的保费比实际需要的多，多交的保费将由保险公司逐年积累：被保险人年老时，死亡概率高，投保人当期交纳的保费不足以支付当期赔款，不足的部分将正好由被保险人年轻时多交的保费予以弥补。

这部分多交的保费连同其产生的利息，每年滚存累积起来，就是保单的现金价值，相当于投保人在保险公司的一种储蓄。

参考资料：